INTRODUCCIÓN BLANQUEO DE CAPITALES

1.1 INTRODUCCIÓN
1.2 MARCO LEGAL
1.3 CONCEPTO DE BLANQUEO DE CAPITALES Y DE FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO
1.4 ORGANISMOS OFICIALES ENCARGADOS DE LA PREVENCIÓN DEL BLANQUEO DE CAPITALES Y DE LA FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO

ENTIDADES OBLIGADAS A CUMPLIR LA NORMATIVA EN MATERIA DE PREVENCIÓN DEL BLANQUEO DE CAPITALES Y DE LA FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO

2.1 ENUMERACIÓN GENERAL
2.2 SUJETOS OBLIGADOS A PRESENTAR DECLARACION PREVIA SOBRE EL ORIGEN, DESTINO Y TENENCIA DE FONDOS
2.3 RESPONSABILIDAD DE ADMINISTRADORES Y DIRECTIVOS

OBLIGACIONES LEGALES DE LAS ENTIDADES OBLIGADAS POR LA NORMATIVA

3.1 OBLIGACIONES DE CONTROL INTERNO
3.2 OBLIGACIONES DE IDENTIFICACIÓN
3.3 OBLIGACIONES DE INFORMACIÓN

PREVENCIÓN DEL BLANQUEO DE CAPITALES Y DE LA FINANCIACION DEL TERRORISMO

4.1 EXIGENCIAS ORGANIZATIVAS
4.2 FUNCIONES DE CONTROL INTERNO
4.3 UNIDAD DE PREVENCIÓN DEL BLANQUEO DE CAPITALES
4.4 COMITÉ DE PREVENCIÓN DEL BLANQUEO DE CAPITALES Y DE LA FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO

EXAMEN DE LOS PROCEDIMIENTOS Y ÓRGANOS DE CONTROL Y COMUNICACIÓN

5.1 EXAMEN DE LOS PROCEDIMIENTOS Y ÓRGANOS DE CONTROL Y COMUNICACIÓN

FORMACIÓN

6.1 FORMACIÓN

MEDIDAS DE DILIGENCIA DEBIDA PARA LA IDENTIFICACIÓN DE CLIENTES

7.1 CONTENIDO DE ESTA OBLIGACIÓN
7.2 MEDIDAS NORMALES DE DILIGENCIA DEBIDA
7.3 MEDIDAS SIMPLIFICADAS DE DILIGENCIA DEBIDA
7.4 MEDIDAS REFORZADAS DE DILIGENCIA DEBIDA
7.5 ESQUEMA DE APLICACIÓN DE MEDIDAS DE DILIGENCIA

POLÍTICA EXPRESA DE ADMISIÓN DE CLIENTES

8.1 OBJETO Y CONTENIDO
8.2 POLÍTICA DE ADMISIÓN DE NUEVAS OPERACIONES CON CLIENTES YA ADMITIDOS

EXAMEN ESPECIAL DE DETERMINADAS OPERACIONES

9.1 CONTENIDO DE ESTA OBLIGACIÓN
9.2 OPERACIONES SOSPECHOSAS

ABSTENCIÓN DE EJECUCIÓN DE OPERACIONES SOSPECHOSAS

10.1 NORMA GENERAL
10.2 EXCEPCIONES

COMUNICACIÓN DE HECHOS Y OPERACIONES Y DE POSIBLES INCUMPLIMIENTOS DE LA NORMATIVA

11.1 CONTENIDO DE ESTA OBLIGACIÓN
11.2 COMUNICACIÓN DE HECHOS Y OPERACIONES AL SEPBLAC
11.3 COMUNICACION DE POSIBLES INCUMPLIMIENTOS DE LA NORMATIVA

SECRETO FRENTE AL CLIENTE Y TERCEROS

12.1 SECRETO FRENTE AL CLIENTE Y TERCEROS

REMISIÓN DE DOCUMENTOS AL RESPONSABLE Y CONSERVACIÓN DE LOS MISMOS

13.1 REMISIÓN DE DOCUMENTOS AL RESPONSABLE Y CONSERVACIÓN DE LOS MISMOS

INFRACCIONES Y SANCIONES

14.1 INFRACCIONES Y SANCIONES

MODIFICACIONES – ESTABLECIMIENTO Y FUNCIONAMIENTO DEL REGISTRO CENTRAL DE TITULARIDADES REALES

15.1 Real Decreto 609-2023

ANEXOS

16.1 ANEXO 1
16.2 ANEXO 2
16.3 ANEXO 3
16.4 ANEXO 4
16.5 Cuestionario: Cuestionario final

Estados financieros básicos

Introducción Estados
El balance
El balance – Enumeración de los principales grupos del activo
El balance – Enumeración de los principales grupos del patrimonio neto y pasivo
Ordenación del balance
La cuenta de pérdidas y ganancias
Enumeración de las principales partidas de la cuenta de pérdidas y ganancias
Ordenación de la cuenta de pérdidas y ganancias
Cuestionario: Estados financieros básicos

Aproximación al Análisis económico financiero

Introducción Aproximación
Esquema básico del análisis económico financiero
Consideraciones previas al análisis
Análisis previo del Balance
Análisis previo de la cuenta de pérdidas y ganancias
Cuestionario: Aproximación al análisis económico financiero

Análisis financiero

Introducción Análisis financiero
Análisis de la solvencia
Análisis del endeudamiento
Análisis de la independencia o autonomía financiera
Análisis de la liquidez
El ciclo de explotación del negocio
El fondo de maniobra
Las necesidades operativas de fondos
Periodo medio de maduración
Las necesidades operativas de fondo de maniobra
Las necesidades de recurso al crédito
Ratios de liquidez
Práctica 1
Práctica 2
Práctica 3
Práctica 4
Práctica 5
Práctica 6
 Cuestionario: Análisis financiero

Análisis económico

Introducción Análisis económico
El Cash-Flow – Autofinanciación
Rendimiento o rentabilidad económica
Rentabilidad financiera
El apalancamiento financiero
El coste medio de la deuda
El umbral de la rentabilidad
Práctica 1
Práctica 2
Práctica 3
Práctica 4
Práctica 5
Práctica 6
Práctica 7
Práctica 8
Práctica 9
Cuestionario: Análisis económico
Cuestionario: Cuestionario final